Succession et héritage : 72% des Français n’ont toujours rien préparé

D’après une étude publiée en 2022 par AltaProfits, les Français étaient 49% à ne rien avoir prévu pour leur succession, au lendemain du Covid. Quatre années plus tard, le taux des Français n’ayant rien prévu aurait grimpé à 72%, selon ce récent sondage réalisé par l’institut Discurv pour le réseau de conseillers en gestion de patrimoine Inovéa.

Transmission de patrimoine : ce n’est pas une priorité pour les Français

La transmission du patrimoine reste un sujet largement négligé par les ménages français. Ce constat contraste avec les préoccupations exprimées par les personnes interrogées : 79 % jugent les droits de succession trop élevés, tandis que 81 % reconnaissent ne pas connaître les dispositifs légaux permettant d’en réduire le coût.

La transmission du patrimoine reste donc l’un des sujets les moins préparés par les Français, malgré son importance financière et humaine. Trop souvent perçue comme un tabou ou reportée à plus tard, la succession cristallise des inquiétudes - frais, conflits, complexité - sans que cela ne pousse la majorité des ménages à agir. Pourtant, quelques gestes simples et des conseils professionnels permettent de sécuriser l’avenir des proches et d’alléger les formalités au moment venu.

Pourquoi tant d’inaction ?

Plusieurs raisons expliquent ce déficit d’anticipation. D’abord, l’élément psychologique : évoquer sa propre mort ou celle d’un proche est inconfortable. Cette mise à distance émotionnelle conduit à la procrastination ; on pense toujours avoir le temps de s’en occuper "un jour". Ensuite, la croyance répandue selon laquelle il faut disposer d’un patrimoine important pour préparer sa succession. En réalité, les documents de base - testament, attestation de dernière volonté, clause bénéficiaire d’assurance-vie - sont utiles quel que soit le montant des biens.

Dispositifs les plus utilisés par les Français

La complexité du système juridique et fiscal constitue un second frein. Les règles successorales, les abattements, les mécanismes comme le démembrement de propriété ou la donation-partage sont perçus comme techniques et difficiles à comprendre sans accompagnement. Beaucoup redoutent aussi le coût des démarches : honoraires, droits, frais notariés. Enfin, l’isolement informationnel joue contre une bonne préparation : peu de ménages recherchent des conseils, et l’éducation patrimoniale n’est pas suffisamment présente dans les parcours de vie.

La méconnaissance des dispositifs existants

Peu de Français maîtrisent ces instruments ou savent lequel choisir selon leur situation, d’où de nombreuses opportunités manquées pour optimiser la transmission. L’ignorance porte sur les outils qui permettent pourtant d’adapter la transmission aux situations familiales variées. Parmi ceux-ci :

• Le testament, qui autorise à préciser ses volontés et à organiser la répartition des biens dans les limites légales.
• L’assurance-vie, outil flexible de transmission bénéficiant souvent d’un régime fiscal favorable pour les bénéficiaires.
• La donation simple ou la donation-partage, permettant d’anticiper la répartition et d’éviter des conflits futurs.
• Le démembrement de propriété (usufruit/nu-propriété), utile pour transmettre progressivement en conservant des droits d’usage.
• Les dispositifs spécifiques pour les entreprises familiales (pacte Dutreil), qui limitent les droits de mutation lors de transmissions d’entreprises.

Conséquences concrètes d’une absence d’anticipation

Ne pas préparer sa succession peut avoir des effets lourds : coûts fiscaux plus élevés, retard dans le règlement de la succession, risques de conflits entre héritiers, perte de patrimoine par vente forcée pour régler des dettes ou des droits de succession, et fragilisation du conjoint survivant. Au-delà de l’aspect financier, l’absence de consignes claires laisse les proches dans l’incertitude et la souffrance au moment du deuil.

Que faire dès aujourd’hui ?

Anticiper ne nécessite pas d’être expert ni d’avoir une immense fortune. Voici des étapes concrètes et accessibles :

• Faire un inventaire succinct des biens (comptes bancaires, biens immobiliers, contrats d’assurance-vie, dettes).
• Vérifier et, si besoin, rédiger un testament pour exprimer ses volontés.
• Mettre à jour les bénéficiaires des contrats d’assurance-vie et des contrats d’épargne.
• Envisager, selon la situation, une donation ou un démembrement pour transmettre progressivement.
• Consulter un notaire ou un conseiller en gestion de patrimoine pour obtenir un diagnostic personnalisé et chiffrer les conséquences fiscales.
• Informer la famille ou au moins une personne de confiance de l’existence des écrits (lieu de conservation du testament, contacts du notaire).
• Revoir régulièrement sa stratégie (mariage, naissance, divorce, acquisition ou vente importante modifient les choix pertinents).

Le rôle des professionnels et de l’information

Notaires, conseillers en gestion de patrimoine, avocats spécialisés et experts-comptables jouent un rôle clé pour simplifier et sécuriser la transmission. Leur intervention permet d’éviter des erreurs fréquentes (testaments contradictoires, clauses mal rédigées, absence de cohérence entre contrats). Par ailleurs, une meilleure information publique et des dispositifs pédagogiques pourraient réduire la méconnaissance actuelle : ateliers locaux, services en ligne sécurisés, et campagnes de sensibilisation ciblées seraient utiles.

La préparation de la succession est un acte de responsabilité envers ses proches. Elle combine des enjeux affectifs, juridiques et fiscaux. Loin de concerner uniquement les patrimoines importants, elle touche toutes les familles et peut, avec des conseils adaptés et quelques démarches simples, éviter des tensions inutiles et des coûts évitables. S’y prendre tôt, se faire accompagner et communiquer sont les clés pour transformer un sujet tabou en une étape apaisée et maîtrisée de la vie.