Le FCPI PhiTrust Innovation 2 permet d’investir sur des entreprises qui proposent de vraies solutions à un enjeu social ou environnemental. Caractéristiques du placement.
mercredi 13 novembre 2013, par Frédéric S.
Groupe PhiTrust
Le groupe PhiTrust est un des premiers acteurs privés en France dans le domaine de l’investissement responsable et l’accompagnement de projets d’entreprise sociale. A fin 2012, l’établissement a investi dans dix-neuf entreprises du secteur non coté en France, en Europe et en Afrique.
PhiTrust : FCPI PhiTrust Innovation 2
PhiTrust propose aux investisseurs de soutenir ces entreprises dans le cadre du FCPI PhiTrust Innovation 2. 90 % des fonds versés seront investis dans des sociétés françaises ou européennes qui proposent des services innovants et une vraie réponse à un enjeu social ou environnemental.
Les domaines d’investissement :
- la santé,
- les technologies de la communication,
- l’habitat,
- la gestion des territoires.
FCPI PhiTrust Innovation 2 : choix des entreprises
- Les sociétés cibles seront pour partie en post-création ou en phase de croissance ; leur chiffre d’affaires sera en règle générale compris entre 200.000 € et 15 millions €.
- Les sociétés seront sélectionnées au vu de leur potentiel de développement,
- Les participations seront prises essentiellement par le biais d’actions ordinaires ou de préférence, ainsi que d’obligations convertibles. Les participations sont minoritaires.
La partie de l’actif du FCPI non investie en PME innovantes sera investie en produits de trésorerie (dépôts à terme, bons du Trésor, Billets de Trésorerie, Certi€cats de Dépôts, etc.) de la zone Euro.
Fiscalité des FCPI
| Foyer fiscal | Plafond de versement | Taux de réduction d'impôt | Réduction maximale d'impôt |
|---|---|---|---|
| Célibataire, veuf, divorcé | 12 000,00 € | 25,00 % | 3 000,00 € |
| Couple marié ou pacsé avec imposition commune | 24 000,00 € | 25,00 % | 6 000,00 € |
| Les contribuables domiciliés fiscalement en France peuvent bénéficier d'une réduction de leur impôt sur le revenu égale à 25% des versements, hors droits d'entrée, effectués au titre de souscriptions de parts de FCPI (article 199 terdecies-0 A du Code Général des Impôts). La réduction d'impôt obtenue via un placement FCPI est cumulable avec celle des FIP, dans la limite du plafonnement des niches fiscales de 10 000 €. Au terme légal du placement de 5 ans minimum, les plus-values des parts de FCPI sont exonérées d'impôt. Seuls les prélèvements sociaux subsistent. Pour bénéficier de ces avantages fiscaux, le souscripteur doit prendre l'engagement de conserver ses parts du FCPI au moins 5 ans à compter de la souscription. Toutefois, la loi permet au souscripteur de récupérer ses fonds avant ce terme en cas de décès, d'invalidité de 2ème ou 3ème catégorie ou de licenciement. | |||
AVERTISSEMENT FIP / FCPI
La réduction d'impôt accordée à l'investissement dans un FIP/FCPI ne doit pas faire oublier qu'il s'agit avant tout d'un placement à risque de perte de capital. Lisez avec attention les recommandations AMF de chaque produit avant de souscrire.- Aucune liquidité des parts de FIP/FCPI avant le terme (minimum 5 ans / maximum 10 ans), les capitaux investis sont bloqués,
- Les espoirs de plus-values des FIP/FCPI, hors avantages fiscaux, sont réduits,
- Les FIP/FCPI doivent être considérés comme des produits de diversification. Tous les professionnels s'accordent à dire que ce type de placement ne doit pas dépasser 5 à 10% de votre patrimoine,
- Ajustez votre souscription à la réduction d'impôt que vous souhaitez obtenir, il n'est pas possible de bénéficier d'un crédit d'impôt reportable sur les années suivantes.