MASCARIN CAPITAL 3

FIP Outre-mer MASCARIN 3 de Vatel Capital © FranceTransactions.com/Vatel Capital
CE FIP Outre-Mer proposé par Vatel Capital est le 3e millésime. En contrepartie d’une prise de risque en capital et d’un blocage des fonds pendant une période de 7 à 9 années, la réduction d’impôt sur le montant investi, net des frais, est de 30% au titre des revenus 2020, percevable donc en 2021.

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Le FIP Outre-mer est un Fonds d’Investissement de Proximité (FIP) qui permet de bénéficier d’une réduction d’impôt sur le revenu égale à 30% des versements effectués dans le Fonds, dans la limite de 12 000 € de souscription pour une personne seule et 24 000 € pour un couple.

Investir sur le FIP Outre-Mer MASCARIN CAPITAL 3 pour quelles raisons ?

  • Diversification de votre patrimoine financier : vous êtes probablement encore peu investi dans ces zones géographiques Départements d’outre-mer (Guadeloupe, Guyane, Martinique, Mayotte et La Réunion), Saint-Barthélemy, Saint-Martin, Saint-Pierre-et-Miquelon, Nouvelle-Calédonie, Polynésie française et les îles Wallis et Futuna.
  • Réduction d’impôt : Le taux de réduction d’impôt le plus élevé : 30 % de réduction d’impôt sur le revenu en contrepartie d’un blocage de 9 ans maximum et d’un risque de perte en capital (hors frais d’entrée).
  • Cumul avec les autres FIP ET FCPI : La réduction d’impôt est cumulable avec celle des FCPI et des autres FIP, dans la limite du plafonnement global des avantages fiscaux (10 000 €)
  • Fiscalité portant sur les plus-values : Exonération d’impôt sur les plus-values à la sortie, hors prélèvements sociaux.

Impact de la pandémie COVID sur l’Outre-Mer ?

D’après la société de gestion, "L’impact de l’épidémie de Covid-19 est principalement intervenu à compter du début du confinement, entraînant la fermeture temporaire des liaisons aériennes et maritimes et obligeant notamment les hôtels et restaurants à fermer et la plupart des PME à réduire drastiquement leur activité. Nos participations ont bénéficié des mesures gouvernementales de chômage partiel, de report des charges sociales et impôts ou de gel de leurs échéances bancaires. Leur trésorerie est donc préservée à ce stade.
Il n’est pas interdit de penser que cet environnement pourrait se révéler favorable au FIP Mascarin Capital n°3 dont le portefeuille sera en cours de constitution, dans un contexte de resserrement de l’offre et de niveaux de valorisation plus attractifs.
"

MASCARIN CAPITAL 3

Le Fonds est constitué à hauteur de 100 % de son actif de petites et moyennes entreprises cotées et non cotées exerçant leurs activités exclusivement dans des établissements situés dans les départements d’outre-mer (Guadeloupe, Guyane, Martinique, Mayotte et La Réunion), ainsi qu’à Saint-Barthélemy, Saint-Martin, Saint-Pierre-et-Miquelon, en Nouvelle-Calédonie, en Polynésie française et dans les îles Wallis et Futuna.

Les participations du Fonds dans les sociétés prendront la forme d’actions (ordinaires ou de préférence) à hauteur de 40 % minimum de l’actif du fonds, d’avance en compte-courant et d’obligations convertibles en titres de capital des sociétés concernées, principalement dans le cadre d’opérations de capital développement et de transmission/LBO. Les entreprises seront sélectionnées sur des critères de maturité, rentabilité et de perspectives de croissance.

Les actions de préférence pourront conférer un droit privilégié par rapport aux autres actions sur les dividendes ou le boni de liquidation (attribution prioritaire ou répartition préférentielle). Le Fonds n’investira pas en revanche dans des actions de préférence bénéficiant de droits (financiers ou politiques) inférieurs à ceux dont bénéficient les actions ordinaires du même émetteur, ni dans des actions de préférence qui pourraient être de nature à plafonner et/ou limiter la performance.

Réduction d’impôt

Fiscalité des placements FIP OUTRE-MER, applicable pour l'année 2021.
Foyer fiscal Plafond de versement Taux de réduction d'impôt Réduction maximale d'impôt
Célibataire, veuf, divorcé12 000,00 €30,00 %3 600,00 €
Couple marié ou pacsé avec imposition commune24 000,00 €30,00 %7 200,00 €
Au terme légal du placement de 5 ans minimum, les plus-values des parts de FIP OUTRE-MER/DOM-TOM sont exonérées d'impôt. Seuls les prélèvements sociaux subsistent. Pour bénéficier de ces avantages fiscaux, le souscripteur doit prendre l'engagement de conserver ses parts du FIP OUTRE-MER/DOM-TOM au moins 5 ans à compter de la souscription. Toutefois, la loi permet au souscripteur de récupérer ses fonds avant ce terme en cas de décès, d'invalidité de 2ème ou 3ème catégorie ou de licenciement.

Fiche de synthèse MASCARIN CAPITAL 3
FIP OUTRE-MER MASCARIN CAPITAL 3
Nom commercialMASCARIN CAPITAL 3
Code ISINFR0013526415
Ouvert à la souscription Oui
Date limite pour souscrire (IR 2021)31/12/2020
Souscription minimum10.00 parts
Prix d'une part100,00 €
Montant minimal de souscription1 000,00 €
Frais d'achat maxi. (1)5.00 %
Frais de gestion et de fonctionnement3.49 %
GestionnaireVATEL CAPITAL
DépositaireODDO BHF SCA
Frais de garde des titres0% chez le dépositaire, inscrits au nominatif pur
Durée de détention minimale7 ans, prorogeable deux fois un an
DEMANDE DE DOSSIER DE SOUSCRIPTION

(1) : Frais d'achat maximum

(2) : Frais d'achat négociés auprès de nos partenaires, accessibles en effectuant une demande de dossier via notre site.

La demande de dossier de souscription effectuée sur ce site sera transmise auprès d'un partenaire vous permettant d'avoir accès des frais d'achat négociés, selon le FIP/FCPI demandé. Les éléments présentés sont donnés à titre indicatif. Vous devez consulter la fiche AMF du fonds avant d'investir, et prendre notamment connaissance des messages d'avertissement concernant le risque de perte de capital de ce type de placement.

Des investissements dans les secteurs porteurs de l’économie insulaire :

  • Agroalimentaire : La valeur de la production agricole globale progresse régulièrement dans les deux grandes filières traditionnelles historiques que sont la filière banane et la filière canne-sucre-rhum. Le développement de filières de diversification constitue néanmoins un enjeu important et nécessitera la poursuite de la structuration de la profession.
  • Energies renouvelables : Les objectifs du Grenelle de l’environnement pour les DOM, réaffirmés par la Loi transition énergétique pour une croissance verte sont ambitieux : en 2020, générer 50 % de l’énergie consommée à partir de sources renouvelables et à l’horizon 2030, atteindre l’autonomie énergétique.
  • Tourisme : Les destinations ultramarines figurent parmi les plus prisées au monde. Cependant, la forte concurrence des autres pays (notamment les îles de la Caraïbe et de l’Océan indien), le niveau de coûts élevé, une offre encore fortement axée sur le balnéaire, l’insuffisante diversification des clientèles (venant majoritairement de l’Hexagone), la forte dépendance des arrivées touristiques vis-à-vis des dessertes aériennes, les particularismes fonciers, imposent des actions ambitieuses en faveur du développement touristique.
  • Services aux entreprises : Il s’agit de certains types de services aux entreprises visés au I de l’article 199 undecies B et notamment les activités qui concourent à la gestion et la maintenance informatique, la création de logiciels, la fourniture d’accès à Internet, l’hébergement de sites et la création de services en ligne sur Internet. La croissance passée de ces secteurs n’est pas synonyme de croissance des PME qui seront retenues et de manière générale, la croissance passée ne préjuge pas de la croissance future ni de la performance.
DOCUMENTATION
Dossier complet FIP OUTRE-MER MASCARIN CAPITAL 3 (PDF) - 960.2 ko
Dossier complet FIP OUTRE-MER MASCARIN CAPITAL 3


Avertissement FIP Outre-mer / DOM-TOM : Il s'agit d'un placement à risques de perte de capital.
  • Votre argent est bloqué pendant plusieurs années à compter de la date de constitution du fonds, sauf cas de déblocages anticipés prévus dans le règlement. La durée de blocage peut aller jusqu'à 10 ans sur décision de la société de gestion.
  • Un Fonds d'Investissement de Proximité (FIP), catégorie de fonds commun de placement à risques, est principalement investi dans des entreprises non cotées en bourse qui présentent des risques particuliers.
  • Vous devez prendre connaissance des facteurs de risques de ce fonds d'investissement de proximité décrits à la rubrique « profil de risque » du document d'informations clés pour l'investisseur (DICI) et à l'article 3 du règlement.
  • L'agrément de l'AMF ne signifie pas que vous bénéficierez automatiquement des différents dispositifs fiscaux présentés par la société de gestion. Cela dépendra notamment du respect par ce produit de certaines règles d'investissement, de la durée pendant laquelle vous le détiendrez et de votre situation individuelle.

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