Livret épargne réglementé

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Livret épargne réglementé : livret A, livret Bleu, LDDS, CEL, PEL, LEP, Livret jeune : détails, plafond, taux net, conditions d’ouverture.

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Livret épargne réglementé

Les livrets épargne réglementés sont réglementés par l’Etat, qui définit notamment le taux de rémunération de ces comptes (taux de référence). À l’inverse, les taux des livrets épargne non réglementés sont donc définis librement par les banques. La plupart de ces livrets épargne réglementés ont une fiscalité attractive, puisque les intérêts perçus sont éxonérés d’impôt sur le revenu, tout comme de prélèvements sociaux. Seuls les produits d’épargne logement (PEL et CEL) subissent les prélèvements sociaux. Pour les autres placements, le taux servi sur ces comptes est donc net.

Livret A superstar

Le plus connu est sans conteste le Livret A (Plus de 55 millions de livret A sont ouverts en France). Le livret A (ou Bleu anciennement ainsi nommé au Crédit Mutuel), disponible pratiquement dans toutes les banques et établissements financiers présents en France draîne à lui-seul plus des trois-quart des liquidités destinées à l’épargne en France.
Les associations, ainsi que certaines personnes morales, sous conditions, peuvent également bénéficier du livret A, avec un plafond des versements différent de celui proposé aux particuliers.

Garantie spécifique de l’État sur les livrets A, LDDS et LEP

Les dépôts effectués auprès des banques bénéficient d’une garantie bancaire de 100.000€ sur les dépôts, par client et par banque. Cette garantie est applicable en cas de faillite de la banque. Toutefois, les livrets A, le LDDS ainsi que le LEP bénéficient d’une garantie directe de l’Etat, donc différente de la garantie bancaire des banques.

Livret A au 29-09-2020
Taux net actuel : 0.50 %
Plafond des versements : 22 950 €
Frais de gestion : Aucuns frais
Calcul des intérêts : 1er et 15 du mois
Versement des intérêts : 1er janvier

Livret épargne réglementé : panorama des taux de l’épargne

Liste des placements épargne réglementés, synthèse des taux en vigueur.
Placements réglementés Dépôts min. ouverture Plafonds de versements Taux brutsTaux nets (1) Dernier Chgt TauxFiscalité
Livret A1.50 €22 950 €0.50 %0.500 %01/02/2020Exonération d'impôt et des prélèvements sociaux
Livret Bleu1.50 €22 950 €0.50 %0.500 %01/02/2020Exonération d'impôt et des prélèvements sociaux
LDDS15 €12 000 €0.50 %0.500 %01/02/2020Exonération d'impôt et des prélèvements sociaux
LEP30 €7 700 €1.00 %1.000 %01/02/2020Exonération d'impôt et des prélèvements sociaux
Livret jeune15 €1 600 €1.00 % minimumDe 0.55% à 2.50% selon les banques01/08/17Exonération d'impôt et des prélèvements sociaux
LEE (ante 2014)15 €45 800 €0.25 %0,25 %01/02/2020Exonération d'impôt et des prélèvements sociaux.
LEE (post 01/01/2014)15 €45 800 €0.25 %0,18 %01/02/2020Livret fiscalisé. Imposable à l'impôt sur le revenu et soumis aux prélèvements sociaux.
CEL (ante 2018)300 €15 300 €0.25 %0,21 %01/02/2020Exonération d'impôt, brut des prélèvements sociaux.
CEL (post 01/01/2018)300 €15 300 €0.25 %0,18 %01/02/2020Intérêts soumis à la flat tax ou IR + Prélèvements sociaux selon option, dès la première année.
PEL (ante 2018)225 €61 200 €1.00 %0,83 %01/08/2016PEL ouvert avant le 01/01/2018, moins de 12 ans, éxonération d'impôt, brut des prélèvements sociaux. PEL de plus de 12 ans, imposition à la flat tax ou IR selon option.
PEL (post 01/01/2018)225 €61 200 €1.00 %0,70 %01/01/2018Intérêts soumis à la flat tax ou IR selon option, dès la première année.
  • (1) : taux net calculé, la cas échéant, via l'application de la flat tax. L'option de l'intégration de l'ensemble de ses produits issus des placements à ses revenus, pour imposition, reste possible.
  • Le taux du livret jeune indiqué est le taux minimum légal, le taux servi par les banques est variable.
  • Un versement sur le PEL est imposé, de 45€ / mois ou 540€ / an.
  • Le LEE n'est imposable que depuis 2014.

Livret épargne réglementé : 1 seul livret A ou Bleu par personne !

Il est interdit de cumuler les livrets réglementés (plusieurs livrets A, ou plusieurs livrets bleus ou LDD...) pour une même personne. De même, il est interdit de posséder un livret A et un livret bleu pour une même personne. Une seule exception à cette dernière règle, dans le cas où les deux livrets, le livret A et le livret bleu ont été ouverts tous les deux, avant le 1er septembre 1979, alors la double détention est autorisée. Par contre, cumuler un livret A (ou Bleu) et un LDD en même temps est tout à fait autorisé (c’est même conseillé !)

Livret épargne réglementé : Détermination du taux du livret A

Détermination du taux du livret A (formule applicable à compter du 1er février 2020)
Données financières utilisées pour les calculs
Moyenne semestrielle du taux EONIA %
Moyenne semestrielle du taux d'inflation en rythme annuel (Hors tabac) %
Taux théorique futur du livret A
Date du prochain calcul officiel
Taux futur livret A % (calculé au 29/09/2020)

Astuce : Recevez la cotation du taux Livret A par e-mail !

Afin de ne plus politiser la fixation du taux du livret A, et de rendre notamment les gouvernements "impopulaires" en cas de baisse, le taux était, depuis le 1er juillet 2004, issu d’une formule de calcul, remaniée en 2008, en 2009 puis fin 2016. Cette formule tient maintenant compte du taux monétaire au jour le jour, ainsi que du taux euribor et de l’inflation. La fréquence du calcul du taux du livret est augmentée, le taux du livret A peut varier maintenant tous les trimestres.

Paradoxalement, depuis la mise en place de cette formule, le gouvernement n’en a jamais tenu compte, parfois au dépend des épargnants, et dernièrement au profit de ces derniers.

Livret épargne réglementé : taux du livret A référence de l’épargne

Le taux du livret A étant la référence, plusieurs autres placements épargne ont leur taux liés au taux du livret A. Voici comment sont calculés les autres taux :

  • Le taux du LEP est celui du livret A augmenté de 50 points de base (depuis le 1er août 2008).
  • Le taux du lee est égal au 3/4 du taux du livret A, arrondi au 1/4 point inférieur.
  • Le taux du CEL est égal au 2/3 du taux de livret A, arrondi au 1/4 point le plus proche.
    Ces nouveaux taux sont applicables au 1er février, 1er mai, 1er août et 1er novembre de chaque année.

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