Assurance-Vie : comment éviter la flat tax ?

M Cafti, j’ai du mal à vous suivre. Je m’explique à nouveau et illustre par un exemple. Si, dans les 12 mois à venir, on doit faire un achat (achat d’une voiture par exemple) en puisant sur une AV de plus de 8 ans.
Autant faire la manip avant le 31/12/2017 avec des prélèvements sociaux à 15,5%. Le 1/1/2018 les PS passeront à 17,2%.
Faites le calcul avec l’ancien et le nouveau taux PS, plus le rachat partiel est important plus on gagne des euros !
De plus, avec l’abattement de 9200€ (pour un couple) on bénéficie d’une exonération d’impôts, et ce tous les ans , et cela permet de purger l’AV.
Pour rappel, c’est sur les intérêts produits par notre capital qu’on paye l’impôt et non sur le capital versé.
L’idéal serait de purger l’AV tous les ans (+de 8ans) et avec les abattements on supprimerait les impôts à payer sur les intérêts...

Bien sûr il faut que le rachat partiel se fasse la 2éme quinzaine de décembre 2017 = le taux d’intérêts appliqué sera le minimum que l’assurance a prévu en début d’année mais pour les autres mois c’est le taux normal. On ne peux pas tout avoir !
Et si on doit faire un versement sur l’AV en 2018, pour que ce soit rentable, il faut que les frais sur versements soient à 0% (AV en ligne).
J’espère avoir été claire avec un minimum d’explications.

« Â Mais si l’AV a plus de 8 ans je conseille de purger son AV […] Si on doit faire un achat en 2018 il faut retirer avant le 1/1/18.  » Je vois que certains ont M. Gribouille comme conseiller en gestion de patrimoine. Les rendements des assurances-vies sont de plus en plus bas, les seules qui restent encore intéressantes le sont grâce à la participation aux bénéfices. Or si vous rachetez avant le 1/01, vous ne participerez pas aux bénéfices, vous aurez juste le taux minimum garanti. Illustration avec Suravenir rendement Taux minimum garanti 2017 : 0,75 % ; taux net de cotisations sociales 2017 : 0,75 x 0,845 = 0,63375 % L’année dernière, le taux après participation était de 2,3 %. Quand bien même il serait divisé par deux en 2017 (hypothèse pas impossible), taux net de cotisations sociales 2018 : 1,15 x 0,828 = 0,9522 % Le rendement sans « Â purge  » est supérieur de 50 % au rendement avec « Â purge  ». Il faudrait que le rendement brut après participation aux bénéfices soit inférieur à 0,765 % pour que la « Â purge  » commence à vous faire gagner quelques centimes. Si votre objectif est de bénéficier de l’abattement avant imposition, il faudra que le rendement brut après participation aux bénéfices soit inférieur à 0,905 % pour que la « Â purge  » commence à vous faire gagner quelques euros. Si M. Gribouille est votre purgeur de patrimoine, il se peut que votre médecin soit M. Sganarelle et qu’il soigne tous vos maux avec des saignées ? La saignée est effectivement un excellent traitement, mais uniquement si vous souffrez d’hémochromatose.

Bonjour,

Oui, les épargnants ont avantage à utiliser le plus fréquemment leur abattement sur leurs produits de 4.600€/9.200€, en effectuant des rachats partiels, afin de les sortir de leur contrat, net d’impôt (les prélèvements sociaux sont prélevés à la source sur le fonds euros). Dans ce cas (rachat partiel dont les produits n’excèdent pas l’abattement), il faut opter pour l’IR (non imposable de toute façon, mais cela évite d’être remboursé que l’année suivante de la CSG déductible, comme dans le cas de l’imposition au barème de l’AV).

De trop nombreux épargnants se retrouvent imposables sur une partie des produits du contrat, alors qu’ils auraient pu le faire en totale franchise d’impôt en gérant au fur et à mesure leurs avoirs.

Bien à vous

Lapalus, j’ai écorché votre nom désolée.

Cet article n’est pas à jour. Pour le « seuil » il fallait agir avant le 27/9/17, là c’est trop tard. Mais si l’AV a plus de 8 ans je conseille de purger son AV en faisant un rachat partiel en bénéficiant de ses abattements (3600 ou 9200€) pour ne pas payer d’impôts. Juste les PS (prélèvements sociaux). De plus, on est gagnant puisque les PS sont en 2017 à 15,5% et passeront à 17,2 en 2018. Si on doit faire un achat en 2018 il faut retirer avant le 1/1/18. Ou alors reverser sur une Av à 0% de frais de versement (AV en ligne) en 2018. C’est bien cela M. LAPADUS ?