Tous les changements fiscaux impactant l’épargne et les placements en 2014. Variation des taux de l’épargne sur janvier 2014. Livret A : rien ne va plus.
lundi 6 janvier 2014, par Denis Lapalus
Fiscalité 2014 de l’épargne et des placements : Des changements notoires
Fiscalité de l’assurance-vie : la taxation sur les successions augmente !
La Fiscalité assurance-vie évolue, la taxation en cas de transmission du capital aux bénéficiaires augmente.
| Montant de la part transmise à chaque bénéficiaire | Taxation |
|---|---|
| Jusqu'à 152 500 € | 0,00 % |
| De 152 501 € à 852 500 € | 20,00 % |
| A partir de 852 501 € | 31,25 % |
De nouveaux fonds et contrats à venir avant cet été !
Les fonds euro-croissance ainsi que les contrats assurance-vie génération seront disponibles dés 2014. Les premiers permettent une garantie en capital après une durée de placement de 8 ans, une sorte de nouveau fond en euros, pour des placements à long terme. Les seconds sont des contrats orientés succession, justement, afin de palier la hausse des droits de transmission.
Placements en opcvm, sicav, titres vifs sur un compte-titres
- Fiscalité des plus-values mobilières sur les comptes-titres
Imposées selon le barème progressif de l’impôt sur le revenu, les abattements prévus selon la durée de détention des titres a été revu, en faveur des investisseurs (cf fiscalité bourse 2014).
| Durées de détention des titres | Abattements sur les plus-values constatées |
|---|---|
| moins de deux ans | 0,00 % |
| entre deux et huit ans | 50,00 % |
| au-delà de huit ans de détention | 65,00 % |
| Placements | Durées de détention | Prélèvements sociaux (1) | Acompte fiscal, avant IR / Fiscalité |
|---|---|---|---|
| Bourse, dividendes | - | 17,20 % | 21,00 % |
| Bourse, plus-values | Cf abattements applicables | 17,20 % | 21,00 % |
| Obligations | - | 17,20 % | 12,80 % |
Les plus-values boursières sont imposées au même titre que les revenus, selon le taux marginal d'imposition du contribuable. Un abattement fiscal sur les plus-values selon la durée de détention des titres est applicable, les prélèvements sociaux portant sur la totalité des plus-values.
(1) : Le taux des prélèvements sociaux appliqué est calculé sur l'année durant laquelle sont réalisés les gains.
Pour que les OPCVM soient éligibles à ces abattements, il faudra que ces derniers respectent un quota d’investissement en parts ou actions de sociétés de 75 % au moins.
PEA-PME : c’est parti !
Les comptes PEA-PME sont lancés. Ils permettent d’investir sur plus de 400 valeurs éligibles. Ces comptes bénéficient des mêmes avantages fiscaux que les PEA classiques.
Pour les PEA, comme d’habitude, après beaucoup de bruits pour rien, la fiscalité n’évolue pas.
Livret A : Si son taux baisse encore, autant le supprimer !
Avec ce taux de 1,25%, les retraits sur le livret A se poursuivent, en faveur de l’Assurance-Vie et des livrets fiscalisés.
Mais le livret A pourrait décevoir encore bien plus en 2014, car son taux théorique actuel n’est plus que de 0.75%. Une descente aux enfers pour le livret épargne de référence en France. Le taux de 1% serait le plus en vue à partir du 1er février prochain, un coup de pouce psychologique donné par le gouvernement.
D’un autre côté, RCI banque continue d’être le mieux-disant, en martelant un taux boosté hors d’atteinte du livret A : du 5% brut, soit un taux net d’impôt et de prélèvements sociaux oscillant entre 2.09% et 4.23%, selon le niveau d’imposition de l’épargnant !
Les taux des livrets épargne -* Variations des taux des livrets épargne au 1er janvier 2014
| Livrets épargne fiscalisés | Ancien Taux | Nouveau taux | Variations en % | |
|---|---|---|---|---|
| LIVRET BANCAIRE AXA (AXA BANQUE) | Plus de 15300 | 1.300 % | 1.200 % | Baisse de -7,69% |
| LIVRET CIC (CIC) | 1.250 % | 0.900 % | Baisse de -28,00% | |
| COMPTE SUR LIVRET (BANQUE POSTALE) | 0.900 % | 0.800 % | Baisse de -11,11% | |
| MILLEIS (MILLEIS) | 1.150 % | 1.000 % | Baisse de -13,04% | |
| COMPTE EPARGNE CETELEM (CETELEM) | 1.800 % | 1.500 % | Baisse de -16,67% | |
| LIVRET PRIVILEGE CIC (CIC) | 1.250 % | 0.900 % | Baisse de -28,00% | |
| LIVRET ZESTO (RENAULT BANK) | 1.900 % | 1.800 % | Baisse de -5,26% | |
| LIVRET SOLIDAIRE CM NîMES (CREDIT MUNICIPAL DE NIMES) | 2.750 % | 2.750 % | Pas de variation : 0,00% | |
| LIVRET SOLIDAIRE CM TOULOUSE (CREDIT MUNICIPAL DE TOULOUSE) | 2.250 % | 2.250 % | Pas de variation : 0,00% | |
| LIVRET FORCE 35 (CREDIT AGRICOLE ILLE ET VILAINE) | 0.700 % | 0.700 % | Pas de variation : 0,00% | |
Taux boostés : Ces banques qui résistent à la tendance baissière !
| Livret épargne (Banques) | Taux boostés (durées d'application - primes) Taux de base (1) | Plafonds versement | Date expiration de l'offre | Conditions | En Savoir Plus |
|---|---|---|---|---|---|
| LIVRET + | 5.00 % (3 mois) 1.60 % | 100 000 € | 04-12-2025 DERNIER JOUR ! | Nouveaux clients seulement Taux boosté de 5% pendant 3 mois à compter de la quinzaine suivant la date d'ouverture du livret +. | EN SAVOIR + |
| LIVRET MONABANQ | 5.00 % (3 mois) 0.80 % | 100 000 € | 29-12-2025 | Nouveaux clients seulement Taux boosté de 5% applicable pendant 3 mois jusqu'à 100.000€ (+ jusqu'à 240€ offert pour l'ouverture du compte courant) | EN SAVOIR + |
| LIVRET ZESTO | 4.00 % (3 mois) + 40€ offerts! 2.00 % | 100 000 € | 07-12-2025 Plus que 4 jours pour en profiter ! | Nouveaux clients seulement Taux promotionnel de 4% brut applicable jusqu'à 100.000 euros et 40 euros offerts, sous conditions | EN SAVOIR + |
| LIVRET BFORBANK BFOR+ | 2.10 % (12 mois) 1.00 % | 70 000 € | 30-12-2025 | Nouveaux clients seulement Taux boosté de 2.1% brut annuel pendant 12 mois dans la limite de 70000€ | EN SAVOIR + |
| LIVRET HELLO + | 2.00 % (12 mois) 0.50 % | 50 000 € | 08-12-2025 Plus que 5 jours pour en profiter ! | Nouveaux clients seulement Taux boosté de 2% brut annuel pendant 12 mois | EN SAVOIR + |
| (1): Taux bruts Liste non exhaustive des offres promotionnelles des livrets épargne du marché. Les offres promotionnelles sont soumises à conditions de souscription, se référer aux sites des banques pour plus d'informations. Ce tableau des offres promos des livrets épargne est présenté trié par taux promotionnel. Informations fournies à titre indicatif uniquement. | |||||