Réduire son impôt 2018, à payer en 2019

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Dernière année de décalage entre perception des revenus et imposition. Réduction d’impôt : les meilleures pistes, les niches fiscales les plus utilisées, pour réduire votre impôt sur votre revenu 2018. Attention toutefois de ne pas abuser des réductions d’impôts, le plafond des niches fiscales étant fixé à 10.000€, toute réduction dépassant ce plafond sera perdue.

Année fiscale blanche 2018

Les Français ont bien du mal à comprendre que l’année 2018 est exceptionnelle. Évidemment, ils continuent de payer des impôts... Mais pourtant, le fisc donnera à tous les contribuables un crédit d’impôt équivalent au montant qu’ils auraient du payer. C’est juste exceptionnel. La perception du gain n’est pas évidente, car il s’agit d’un décalage de trésorerie qui est rattrapé. Mais évidemment, il faut connaître la situation de ces retraités qui partaient en retraite et qui, l’année suivante, devaient un impôt parfois supérieur au montant de la pension perçue. Mais cela le contribuable ne le voit pas forcément. Toujours est-il que toutes les réductions et crédits d’impôts dont bénéficient les contribuables en 2018 ne seront pas perdus, mais reportés et versés en partie en janvier 2019, via un acompte de 60% (pour les crédits et réductions d’impôts connues de 2017), et le solde en septembre 2019.

Les revenus exceptionnels restent imposables sur le revenu

Seuls les traitements et salaire, et revenus fonciers, non exceptionnels feront l’objet du crédit d’impôt. Pour le reste, le fisc ne fera pas de cadeau. Les contribuables concernés peuvent donc se livrer au traditionnel jeu de la défiscalisation.

Réduction impôt : Ne pas attendre fin décembre pour agir !

La période de réduction fiscale arrive à terme le 31 décembre 2019 pour votre impôt 2020 sur vos revenus 2019. Afin de réduire votre impôt à payer l’an prochain, sur vos revenus 2019, voici les meilleures pistes.

S’il convient d’agir rapidement pour réduire votre imposition 2019, il ne faut pas pour autant confondre vitesse et précipitation ! Les investissements défiscalisant s’accompagnent généralement de prise de risques, qu’il convient d’accepter avant d’investir.

Réduction impôt : Les pistes pour réduire son impôt

Plafond des niches fiscales 10.000€, c’est le plafond des réductions fiscales pour l’année  !

Le foyer fiscal ne peut prétendre à plus de 10 000 € de réduction d’impôts, toutes défiscalisations confondues. Certaines de ces réductions d’impôts ne peuvent pas être mises en place en peu de jours avant le 31 décembre. C’est pourquoi il est important de s’occuper de son imposition en cours d’année, et pas seulement début décembre...

Principales niches fiscales 2019 disponibles
DispositifsMontant max à investir / Taux réduction / Plafonds Soumis au plafond 10K€ (1) Description
Montant max.Tx réduc. Réduc. max.
Monument historique (autre que résidence personnelle) Variable100.00 %VariableNON soumis au Plafond des 10k€ de réduction d'impôt
La loi Monuments Historiques donne la possibilité de déduire de vo...
La loi Monuments Historiques donne la possibilité de déduire de votre revenu global, 100 % des travaux de restauration sur un, deux ou trois ans sans limitation de montant et sans aucune notion de plafonnement pour votre résidence principale si celle-ci est classée monument historique.
Dons à une association caritative 526,00 €75.00 %394,50 €NON soumis au Plafond des 10k€ de réduction d'impôt
Réduction d'impôt de 75% des sommes données dans la limite d...
Réduction d'impôt de 75% des sommes données dans la limite de 20% du revenu imposable et de 394€ de réduction d'impôt.
Cotisations syndicales Variable66.00 %VariableSoumis au plafond des 10k€ de réduction d'impôt
Crédit d'impôt de 66% des sommes dans la limite de 1% des revenus....
Crédit d'impôt de 66% des sommes dans la limite de 1% des revenus.
Dons à une association non caritative Variable66.00 %VariableNON soumis au Plafond des 10k€ de réduction d'impôt
Réduction d'impôt de 66% des sommes données dans la limite d...
Réduction d'impôt de 66% des sommes données dans la limite de 20% du revenu imposable.
Frais de gardes jeunes enfants 2 300,00 €50.00 %1 150,00 €Soumis au plafond des 10k€ de réduction d'impôt
Crédit d'impôt de 50% des dépenses dans la limite de 2 300&e...
Crédit d'impôt de 50% des dépenses dans la limite de 2 300€ / enfant.
Emploi d'un salarié à domicile 15 000,00 €50.00 %7 500,00 €Soumis au plafond des 10k€ de réduction d'impôt
Femme de ménage, travaux de jardinage, etc. A domicile. Réduction ...
Femme de ménage, travaux de jardinage, etc. A domicile. Réduction d'impôt ou crédit d'imôt correspondant à 50% des montants effectivement dépensés, plafonds selon le foyer fiscal et le type de prestation.
Monument historique (résidence principale ou secondaire) Variable50.00 %VariableNON soumis au Plafond des 10k€ de réduction d'impôt
La loi Monuments Historiques donne la possibilité de déduire de vo...
La loi Monuments Historiques donne la possibilité de déduire de votre revenu global, 50 % des travaux de restauration sur un, deux ou trois ans sans limitation de montant et sans aucune notion de plafonnement pour votre résidence principale si celle-ci est classée monument historique.
SOFICA (Production) 18 000,00 €48.00 %8 640,00 €Soumis au plafond des 10k€ de réduction d'impôt
Les personnes physiques ayant leur domicile fiscal en France peuvent rédu...
Les personnes physiques ayant leur domicile fiscal en France peuvent réduire leur impôt à payer à hauteur de 48 % du montant souscrit au capital des SOFICA réalisant au moins 10 % de leurs investissements dans le capital de sociétés de production. La réduction est accordée dans la double limite d'un investissement maximum de 18 000€ par foyer fiscal et de 25 % du revenu net global, soit une réduction maximum de 8.640€.
Investissement en entreprise outre-mer Variable38.25 %VariableNON soumis au Plafond des 10k€ de réduction d'impôt
La réduction d'impôt peut aller de 38,25% jusqu'à 66% de l'i...
La réduction d'impôt peut aller de 38,25% jusqu'à 66% de l'investissement.
Investissement industriels DOM-TOM Variable38.25 %VariableSoumis au plafond des 10k€ de réduction d'impôt
De 38.25 à 66% des investissements avec un plafond annuel de réduc...
De 38.25 à 66% des investissements avec un plafond annuel de réduction DOM-TOM de 40 000€.
FIP CORSE 24 000,00 €38.00 %9 120,00 €Soumis au plafond des 10k€ de réduction d'impôt
Réduction de 38% du montant investi dans un FIP Corse. Placement à...
Réduction de 38% du montant investi dans un FIP Corse. Placement à risques.
Primes d'assurances de loyers impayés Variable38.00 %VariableSoumis au plafond des 10k€ de réduction d'impôt
Crédit d'impôt de 38% du montant des primes versées. ...
Crédit d'impôt de 38% du montant des primes versées.
FIP OUTRE-MER 24 000,00 €38.00 %9 120,00 €Soumis au plafond des 10k€ de réduction d'impôt
Réduction de 38% du montant investi dans un FIP Outre-mer/DOM-TOM. Placem...
Réduction de 38% du montant investi dans un FIP Outre-mer/DOM-TOM. Placement à risques.
Immobilier PINEL 12 ans (Outre-Mer) 300 000,00 €32.00 %96 000,00 €NON soumis au Plafond des 10k€ de réduction d'impôt
Réduction directe d'impôt pour l'achat d'un bien immobilier neuf mi...
Réduction directe d'impôt pour l'achat d'un bien immobilier neuf mis en location selon une durée d'engagement choisi par le contribuable.
Equipements de la maison 16 800,00 €30.00 %5 040,00 €Soumis au plafond des 10k€ de réduction d'impôt
Chaudière, pompe à chaleur, matériel d'isolation, volets ro...
Chaudière, pompe à chaleur, matériel d'isolation, volets roulants, etc. Seuls les dépenses liées aux équipements donnent droit à un crédit d'impôt de 30% des sommes dépensées dans une limite liée à la composition du foyer fiscal.
SOFICA 18 000,00 €30.00 %5 400,00 €NON soumis au Plafond des 10k€ de réduction d'impôt
Les personnes physiques ayant leur domicile fiscal en France peuvent rédu...
Les personnes physiques ayant leur domicile fiscal en France peuvent réduire leur impôt à payer à hauteur de 30% du montant souscrit au capital des SOFICA.La réduction est accordée dans la double limite d'un investissement maximum de 18 000€ par foyer fiscal et de 25 % du revenu net global, soit une réduction maximum de 6 480€.
Malraux (Secteur sauvegardé) 100 000,00 €30.00 %30 000,00 €NON soumis au Plafond des 10k€ de réduction d'impôt
Malraux en secteur sauvegardé : Réduction d'impôt de 30% des...
Malraux en secteur sauvegardé : Réduction d'impôt de 30% des dépenses effectuées pour la restauration d'un bien immobilier en secteur sauvegardé, limite de 100 000€ par an
Malraux (SPR avec PSMV) 400 000,00 €30.00 %120 000,00 €NON soumis au Plafond des 10k€ de réduction d'impôt
Malraux en secteur de SPR (Sites de Patrimoines Remarquables) couvert par un n P...
Malraux en secteur de SPR (Sites de Patrimoines Remarquables) couvert par un n Plan de Sauvegarde de Mise en Valeur (PSMV) : Réduction d'impôt de 30% des dépenses effectuées pour la restauration d'un bien immobilier en secteur sauvegardé, limite de 400. 000€ de travaux engagés sur 4 ans.
Immobilier PINEL 9 ans (Outre-Mer) 300 000,00 €29.00 %87 000,00 €NON soumis au Plafond des 10k€ de réduction d'impôt
Réduction directe d'impôt pour l'achat d'un bien immobilier neuf mi...
Réduction directe d'impôt pour l'achat d'un bien immobilier neuf mis en location selon une durée d'engagement choisi par le contribuable.
Souscription capital de PME Variable25.00 %VariableSoumis au plafond des 10k€ de réduction d'impôt
De 18% en 2017, son taux passe à 25% pour 2018. Le montant des versements...
De 18% en 2017, son taux passe à 25% pour 2018. Le montant des versements qui dépasse le plafond peut être reporté dans la limite des 4 années suivantes.
Versement de prestation compensatoire en capital 30 500,00 €25.00 %7 625,00 €Soumis au plafond des 10k€ de réduction d'impôt
Réduction d'impôt de 25% du capital versé, plafond de 30 500...
Réduction d'impôt de 25% du capital versé, plafond de 30 500€.
Frais de séjours d'une personne dépendante 10 000,00 €25.00 %2 500,00 €Soumis au plafond des 10k€ de réduction d'impôt
Réduction d'impôt de 25% du plafond de 10 000€ par personne d&...
Réduction d'impôt de 25% du plafond de 10 000€ par personne dépendante.
Equipements de la maison face à lâge 5 000,00 €25.00 %1 250,00 €Soumis au plafond des 10k€ de réduction d'impôt
Crédit d'impôt de 25% d'un plafond de 5 000€ pour une personne...
Crédit d'impôt de 25% d'un plafond de 5 000€ pour une personne seule, 10 000€ pour un couple
Primes des contrats survie ou handicap Variable25.00 %VariableSoumis au plafond des 10k€ de réduction d'impôt
Réduction de 25% des sommes versées sur des contrats d'assurance-v...
Réduction de 25% des sommes versées sur des contrats d'assurance-vie survie ou handicap, dans un plafond de 1 525€, +300€ par enfant à charge.
Malraux (ZPPAUP) 100 000,00 €22.00 %22 000,00 €NON soumis au Plafond des 10k€ de réduction d'impôt
Malraux en Zones de Protection du Patrimoine Architectural : Réduction d'...
Malraux en Zones de Protection du Patrimoine Architectural : Réduction d'impôt de 22% des dépenses effectuées pour la restauration d'un bien immobilier, limite de 100 000€ par an
Malraux (SPR) 400 000,00 €22.00 %88 000,00 €NON soumis au Plafond des 10k€ de réduction d'impôt
Malraux en secteur de SPR (Sites de Patrimoines Remarquables, ex Zones de Protec...
Malraux en secteur de SPR (Sites de Patrimoines Remarquables, ex Zones de Protection du Patrimoine Architectural) : Réduction d'impôt de 22% des dépenses effectuées pour la restauration d'un bien immobilier, limite de 400.000€ sur 4 ans
Immobilier PINEL 12 ans (métropole) 300 000,00 €21.00 %63 000,00 €Soumis au plafond des 10k€ de réduction d'impôt
Réduction directe d'impôt pour l'achat d'un bien immobilier neuf mi...
Réduction directe d'impôt pour l'achat d'un bien immobilier neuf mis en location pendant 12 ans
Immobilier PINEL 6 ans (Outre-Mer) 300 000,00 €20.00 %60 000,00 €NON soumis au Plafond des 10k€ de réduction d'impôt
Réduction directe d'impôt pour l'achat d'un bien immobilier neuf mi...
Réduction directe d'impôt pour l'achat d'un bien immobilier neuf mis en location selon une durée d'engagement choisi par le contribuable.
FIP 24 000,00 €18.00 %4 320,00 €Soumis au plafond des 10k€ de réduction d'impôt
Réduction d'impôt de 18% des sommes investies sur les FIP. Placemen...
Réduction d'impôt de 18% des sommes investies sur les FIP. Placement à risques.
FCPI 24 000,00 €18.00 %4 320,00 €Soumis au plafond des 10k€ de réduction d'impôt
Réduction d'impôt de 18% des sommes investies sur les FCPI. Placeme...
Réduction d'impôt de 18% des sommes investies sur les FCPI. Placement à risques.
Immobilier PINEL 9 ans (métropole) 300 000,00 €18.00 %54 000,00 €Soumis au plafond des 10k€ de réduction d'impôt
Réduction directe d'impôt pour l'achat d'un bien immobilier neuf mi...
Réduction directe d'impôt pour l'achat d'un bien immobilier neuf mis en location pendant 9 ans
Investissement forestier (GFF) Variable18.00 %VariableSoumis au plafond des 10k€ de réduction d'impôt
Réduction d'impôt de 18% dans la limite de 50.000€ pour un c&e...
Réduction d'impôt de 18% dans la limite de 50.000€ pour un célibataire, 100.000€ pour un couple.Réduction IFI de 50% du montant de l'investissement avec un plafond de 90.000€, uniquement jusqu'au 31/12/2017. Transmission : l'abattement sur les droits de donation et de succession est de 75% sans limite de montant.
Restauration d'objets cassés 20 000,00 €18.00 %3 600,00 €Soumis au plafond des 10k€ de réduction d'impôt
Réduction d'impôt de 18% du montant liées à la conser...
Réduction d'impôt de 18% du montant liées à la conservation ou à la restauration, dans la limite de 20 000€ de dépenses effectives.
Investissement forestier (SEF) 9 500,00 €15.00 %1 425,00 €Soumis au plafond des 10k€ de réduction d'impôt
Réduction d'impôt de 15% dans la limite de 9.500€ pour un c&ea...
Réduction d'impôt de 15% dans la limite de 9.500€ pour un célibataire, 19.000€ pour un couple.
Immobilier PINEL 6 ans (métropole) 300 000,00 €12.00 %36 000,00 €Soumis au plafond des 10k€ de réduction d'impôt
Réduction directe d'impôt pour l'achat d'un bien immobilier neuf mi...
Réduction directe d'impôt pour l'achat d'un bien immobilier neuf mis en location pendant 6 ans
Loueur non professionnel de meublés 300 000,00 €11.00 %33 000,00 €Soumis au plafond des 10k€ de réduction d'impôt
Réduction d'impôt de 11% d'un investissement retenu dans la limite ...
Réduction d'impôt de 11% d'un investissement retenu dans la limite de 300 000€.
Epargne retraite VariableVariable selon le TMI du contribuableVariableNON soumis au Plafond des 10k€ de réduction d'impôt
PERP, Madelin, Préfon retraite, Corem : 10% des sommes versées sur...
PERP, Madelin, Préfon retraite, Corem : 10% des sommes versées sur le PERP viennent en déduction du montant imposable du contribuable.
Investissement (GFV) VariableVariable selon le TMI du contribuableVariableNON soumis au Plafond des 10k€ de réduction d'impôt
Abattement ISF partiel...
Abattement ISF partiel

Certains dispositifs possèdent plusieurs plafonds d'application non décrits dans cette synthèse volontairement simpliste. Se référer au détail de chaque dispositif pour en connaître toutes les contraintes.

(1) : Indique si le dispositif est soumis au plafond de cumul des 10.000€ de réduction d'impôt.

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