Évolution des taux de l’épargne en janvier 2018

Publié le mercredi 3 janvier 2018 par Denis Lapalus

La grande nouveauté en 2018, c’est la fiscalité de l’épargne. L’application de la flat tax (ou PFU) de 30% en lieu et place de l’imposition des intérêts sur l’IR est une bonne nouvelle pour les épargnants. Côté taux d’intérêt, pas encore de vraies bonnes nouvelles, mais la tendance de la hausse ne devrait plus trop tarder.

Flat Tax à 30%, une bonne nouvelle

Avec l’année fiscale blanche sur les revenus (traitements, salaires et pensions) perçus en 2018, la mise en place de la flat tax (ou prélèvement forfaitaire unique, PFU, selon le langage de Bercy) est l’autre bonne nouvelle. Elle peine à faire oublier la hausse de la CSG, mais c’est toujours mieux que rien. Ainsi, pour passer d’un taux brut à un taux net, il suffira de déduire 30%, ou de multiplier le taux par 0.7. Pour les épargnants non imposables sur les revenus, l’application seule des prélèvements sociaux (17.2% en 2018) reste possible.

Livret A, net d’inflation ça donne quoi ?

Le taux du livret A restera figé à 0.75% net jusqu’en 2020. Autant dire qu’avec la remontée des taux d’intérêts, les épargnants seront à même d’arbitrer. De fait, avec le retour de l’inflation, le taux réel net du livret A sera de plus en plus négatif.

Evolution du taux net d'inflation du livret A

Épargne réglementée, les nouveaux taux au 1er janvier 2018

Si rien ne change pour le livret A, le LDDS, le LEP, du côté des produits d’épargne logement, c’est plutôt grise mine. Les PEL et CEL ouverts après le 1er janvier 2018 subissent directement la flat tax. Leurs taux, en phase d’épargne, sont moins favorables.

Liste des placements épargne réglementés, synthèse des taux en vigueur.
Placements réglementés	Dépôts min. ouverture	Plafonds de versements	Taux bruts	Taux nets ⁽¹⁾	Dernier Chgt Taux	Fiscalité
Livret A	1.50 €	22 950 €	0.75 %	0.75 %	01/08/2015	Exonération d'impôt et des prélèvements sociaux
Livret Bleu	1.50 €	22 950 €	0.75 %	0.75 %	01/08/2015	Exonération d'impôt et des prélèvements sociaux
LDDS	15 €	12 000 €	0.75 %	0.75 %	01/08/2015	Exonération d'impôt et des prélèvements sociaux
LEP	30 €	7 700 €	1.25 %	1.25 %	01/08/2015	Exonération d'impôt et des prélèvements sociaux
Livret jeune	15 €	1 600 €	1.00 % minimum	De 0.75% à 2.50% selon les banques	01/08/17	Exonération d'impôt et des prélèvements sociaux
LEE	15 €	45 800 €	0.50 %	Var.	01/08/2015	Livret fiscalisé. Imposable à l'impôt sur le revenu et soumis aux prélèvements sociaux.
CEL (ante 2018)	300 €	15 300 €	0.50 %	0,41 %	01/08/2015	Exonération d'impôt, brut des prélèvements sociaux.
CEL (post 01/01/2018)	300 €	15 300 €	0.50 %	0,35 %	01/01/2018	Intérêts soumis à la flat tax ou IR selon option, dès la première année.
PEL (ante 2018)	225 €	61 200 €	1.00 %	0,83 %	01/08/2016	PEL ouvert avant le 01/01/2018, moins de 12 ans, éxonération d'impôt, brut des prélèvements sociaux. PEL de plus de 12 ans, imposition à la flat tax ou IR selon option.
PEL (post 01/01/2018)	225 €	61 200 €	1.00 %	0,70 %	01/01/2018	Intérêts soumis à la flat tax ou IR selon option, dès la première année.
⁽¹⁾ : taux net calculé, la cas échéant, via l'application de la flat tax. L'option de l'intégration de l'ensemble de ses produits issus des placements à ses revenus, pour imposition, reste possible. Le taux du livret jeune indiqué est le taux minimum légal, le taux servi par les banques est variable. Un versement sur le PEL est imposé, de 45€ / mois ou 540€ / an. Le LEE n'est imposable que depuis 2014.

Livret épargne : variation des taux de base

Livrets fiscalisés: Changement de taux au 01/01/2018
Livrets fiscalisés		Anciens Taux	Nouveaux taux	Variations en %
Caisse Epargne (Livret B)	RHONE-ALPES	0.20 %	0.10 %	Baisse de -50,00%
MAIF (Livret Epargne Autrement)	<= 10.000	1.25 %	1.00 %	Baisse de -20,00%
MAIF (Livret Epargne Autrement)	> 10.000	1.00 %	0.75 %	Baisse de -25,00%
CREDIT MUTUEL (Livret Orange)		0.40 %	0.30 %	Baisse de -25,00%

Livret épargne : taux boostés

Ces taux boostés sont limités dans le temps, pour un capital maximal donné et soumis à conditions de détention du livret épargne.

Livret épargne / Compte épargne : Offres promotionnelles en vigueur (février 2019)
Livret épargne (Banques)	Epargnants concernés	Offres promos	Date expiration de l'offre	Détails / Conditions de souscription
BFORBANK Livret	Nouveaux clients seulement	Taux boosté de 2% annuels bruts garantis pendant 2 mois pour un montant de 75 000€ maximum.	06-03-2019
BFORBANK Livret	Clients actuels seulement	Offre fidélité réservée aux clients BforBank actuels. Cette offre est nominative. Taux boosté de 1.20% brut pendant 5 mois, dans la limite de 100.000 euros de versement complémentaire.	28-02-2019	Plus que 10 jours pour en profiter !
CIC	Nouveaux clients seulement	3% brut garanti pendant 3 mois (Soumis à la condition de devenir client compte courant CIC !)	31-12-2019
CIC CESL	Nouveaux clients seulement	3% brut garanti pendant 3 mois (Soumis à la condition de devenir client compte courant CIC !)	31-12-2019
FORTUNEO	Nouveaux clients seulement	Taux boosté de 2,50% pendant 4 mois à compter de la quinzaine suivant la date d'ouverture du livret +.	22-02-2019	Plus que 4 jours pour en profiter !
ING (ex ING DIRECT)	Nouveaux clients seulement	Livret Epargne Orange : taux de 3%, pendant 2 mois, plafond de 15.000 €, lors de l'ouverture de votre compte courant ING	19-03-2019
MY MONEY BANK	Nouveaux clients seulement	3% bruts pendant 2 mois dans la limite de 100.000 € de versement !	31-03-2019
PSA BANQUE, Livret DISTINGO	Nouveaux clients seulement	Taux de 3.10% + 40€ offerts!	31-03-2019
^(*): Liste non exhaustive des offres promotionnelles des livrets épargne du marché. Les offres promotionnelles sont soumises à conditions de souscription, se référer aux sites des banques pour plus d'informations. Ce tableau des offres promos des livrets épargne est présenté trié par date de fin d'offre. Informations fournies à titre indicatif uniquement.