FranceTransactions.com
Assurance vie : fiscalité 2026 envisagée sur les fonds euros, ne pas se précipiter pour effectuer des rachats
Les épargnants les plus anxieux s’inquiètent de la nouvelle fiscalité portant sur les fonds euros en 2026. Il est important de garder son calme, rien n’est certain pour le moment.Vous répondez à ce message
Bonjour, oui, globalement les calculs fonctionnent ainsi, mais attention, tout dépend de votre contrat, du fonds euros, et notamment si pour ce dernier si 100% des bénéfices sont reversés chaque année, ou si des provisions sont effectuées, et donc redistribuées en partie chaque fin d’année. Relisez les conditions générales de votre contrat, partie participation aux bénéfices. Des anciens contrats ne fonctionnaient pas ainsi, vous avez le taux minimum garanti, variable chaque année (le taux de base, utilisé pour les calculs au prorata temporis pour les rachats en cours d’année), le taux de rendement avant redistribution des réserves et, au final, le taux de rendement publié par l’assureur (celui modifié par le potentiel reversement des réserves). Si vous n’étiez pas en position au 31/12 sur le fonds euros, le taux servi était le taux de rendement avant redistribution des réserves. C’est dommage.
C’est pourquoi, afin de ne pas se lancer dans ces calculs alambiqués, c’est déjà suffisamment compliqué comme cela, autant attendre de connaître le rendement de l’année N-1 pour demander son rachat. Cela ne prend pas plus de temps, et permet de ne pas se tromper sur le capital à racheter car le taux de rendement est connu. Par ailleurs, il faut toujours faire confirmer à l’assureur le montant des intérêts rachetés avant de valider sa demande, votre conseiller doit le faire j’imagine.
Enfin, évidemment, reverser sur le même contrat, comme l’indique très justement un autre épargnant, n’a de sens que si le contrat choisi pour le reversement n’a pas de frais sur versement. Sinon, il convient d’en choisir un autre et d’en profiter pour migrer son capital au fil des années vers une meilleure enveloppe.
Et vous faites bien de purger vos intérêts au fil des années afin de ne pas vous retrouver coincé lors d’un retrait conséquent.
Bien à vous